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簡介：企業(yè)內(nèi)部采購管理制度企業(yè)內(nèi)部采購管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司的物資采購業(yè)務制定詢價、議價流程降低物資采購成本確保公司各項物資供應加強公司物資采購的監(jiān)督管理特制定本制度。第二條本制度是公司物資采購管理行為的基本規(guī)范。第三條公司的采購部門或采購人員應當根據(jù)市場信息做到比質、比價采購貨比三家同等材料質優(yōu)、價廉、服務好者中標。第二章采購流程第四條請購的提出1、生管部物控員依物料需要狀況、庫存數(shù)量、請購前置期等要求每月25日前開立下月的所需物料請購單包括已有銷售合同訂單的生產(chǎn)用主材、輔材、工具、設備修理配件、勞動保護用品、各種日常耗材等2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購由綜合辦公室負責開立請購單3、請購單應注明物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項經(jīng)權責主管審核并依請購核準權限送呈相關人員批準4、請購單一聯(lián)自存二聯(lián)送交采購部三聯(lián)交財務部5、交期相同的同屬一個供應廠商之物料請購部門應填具在同一份請購單內(nèi)6、緊急請購時請購部門應于請購單備注欄注明“緊急”字樣。2、合約采購公司經(jīng)常使用之物料承、插口板、卷鋼板、預應力鋼絲、線材等采購部應事先選擇供應商確定供應價格及交易條件辦理合約采購依定時或定量之方式進行采購3、一般采購除1、2以外之零星物料采用隨需求而采購之方式。第八條詢價、議價411、采購部采購人員接獲核準后之請購單除集中采購方式外應選擇至少三家列入公司合格供應商名錄內(nèi)的供應商作為詢價對象2、確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況不受前條所限3、如向特約供應商采購時應附其報價明細表如特約供應商有兩家以上則應向其同時索要報價明細表4、選擇詢價或采購的對象應依照直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商之順序選擇5、供應商提供報價之物料規(guī)格與請購規(guī)格不同或屬代用品時采購人員應商請購部門確認6、專業(yè)材料、用品或項目采購部應會同使用部門共同詢價與議價7、詢價后如有必要采購部應至少選擇兩家以上供應商進行交互議價議價應注意品質、交期、服務兼顧。第九條議價原則遇以下狀況時采購部應及時與供應商議價

簡介：1助理人員工作手冊助理人員工作手冊助理人員工作手冊中包含了對助理人員執(zhí)行審計工作有所幫助的助理人員外勤工作指引與內(nèi)勤工作指引。每一項工作指引涵蓋審計的一個關鍵領域，并介紹了審計該領域審計助理人員可能遇到的相關情況、風險和底稿編制方法。一、外勤審計工作一、外勤審計工作助理人員在外勤審計工作中，通常僅被要求執(zhí)行相對風險較低、業(yè)務簡單、無需大量執(zhí)業(yè)判斷的工作，這些工作都包含在本所審計底稿體系審計程序表中。審計程序是我們在審計過程中執(zhí)行的各種程序，這些程序與特定賬戶余額無關；所有業(yè)務都需執(zhí)行以滿足專業(yè)標準的具體要求；主要目的是為了滿足行業(yè)標準的需要。事務所用審計程序表來控制和監(jiān)督項目人員對審計程序的執(zhí)行，同時也確保外部監(jiān)管機構的監(jiān)督需求，因此，所有的審計業(yè)務都應該按照本所執(zhí)業(yè)標準的要求完成審計程序表中的相關部分。執(zhí)行的審計程序隨我們使用的審計準則、企業(yè)會計準則的變化而變化，所以我們定期按照審計準則等相關行業(yè)標準的變動更新審計程序表及審計工作底稿，必要時需要修改和補充以保證其適用于每個客戶的特殊情況。下面按照一般審計業(yè)務流程，介紹助理人員在工作中可能需要執(zhí)行的工作。1初步業(yè)務活動，判定是否承接或續(xù)約初步業(yè)務活動，判定是否承接或續(xù)約客戶承接和續(xù)約通常于開始審計工作之前執(zhí)行，包括按照本所業(yè)務底稿要求了解客戶基本情況，編制初步業(yè)務工作底稿，執(zhí)行的審計工作主要包括就審計的目的、雙方責任、時間安排、審計收費等進行溝通；對審計風險進行初步評估；針對3話、傳真、郵箱等聯(lián)系方式，關鍵管理人員、主要財務人員情況、常年會計顧問、話、傳真、郵箱等聯(lián)系方式，關鍵管理人員、主要財務人員情況、常年會計顧問、法律顧問情況等基本信息；在經(jīng)營結果與預算比較環(huán)節(jié)，助理人員可能會被要求取法律顧問情況等基本信息；在經(jīng)營結果與預算比較環(huán)節(jié)，助理人員可能會被要求取得預算數(shù)據(jù)與經(jīng)營報表數(shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)錄入工作底稿中；在報表分析環(huán)節(jié)，助理人得預算數(shù)據(jù)與經(jīng)營報表數(shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)錄入工作底稿中；在報表分析環(huán)節(jié)，助理人員可能會被要求執(zhí)行報表數(shù)據(jù)錄入工作；在年報及其他資料分析環(huán)節(jié)，助理人員可員可能會被要求執(zhí)行報表數(shù)據(jù)錄入工作；在年報及其他資料分析環(huán)節(jié)，助理人員可能會被要求與被審計單位溝通并取得被審計單位的以前年度審計報告或其他類型報能會被要求與被審計單位溝通并取得被審計單位的以前年度審計報告或其他類型報告，提供給項目經(jīng)理，評估審計風險；助理人員通常不會被要求執(zhí)行前期及中期審告，提供給項目經(jīng)理，評估審計風險；助理人員通常不會被要求執(zhí)行前期及中期審計結果分析工作；在參觀被審計單位經(jīng)營場所環(huán)節(jié)中，助理人員通常會隨同項目組計結果分析工作；在參觀被審計單位經(jīng)營場所環(huán)節(jié)中，助理人員通常會隨同項目組其他人員一同前往，助理人員需要根據(jù)本所技術標準及項目負責經(jīng)理的要求確定需其他人員一同前往，助理人員需要根據(jù)本所技術標準及項目負責經(jīng)理的要求確定需要關注的要點，記錄自己覺得需要提示項目經(jīng)理注意的事項，根據(jù)項目經(jīng)理需要，要關注的要點，記錄自己覺得需要提示項目經(jīng)理注意的事項，根據(jù)項目經(jīng)理需要，將項目組所有成員的參觀結果記錄于審計工作底稿中。將項目組所有成員的參觀結果記錄于審計工作底稿中。13針對特別項目的初步風險評估針對特別項目的初步風險評估針對特別項目的初步風險評估工作，主要包括就舞弊的考慮、持續(xù)經(jīng)營的考慮、法律法規(guī)問題、關聯(lián)方問題、或有事項詢問管理層。助理人員通常不會被要求執(zhí)行此部分工作，但助理人員在編制工作底稿時，應助理人員通常不會被要求執(zhí)行此部分工作，但助理人員在編制工作底稿時，應當關注與自己負責科目相關的關聯(lián)方披露問題，如關聯(lián)方往來的確定，從正反兩反當關注與自己負責科目相關的關聯(lián)方披露問題，如關聯(lián)方往來的確定，從正反兩反面（從財務記錄面（從財務記錄就關聯(lián)方問題對管理層的詢問記錄或其他途徑取得的關聯(lián)方往來就關聯(lián)方問題對管理層的詢問記錄或其他途徑取得的關聯(lián)方往來信息，從就關聯(lián)方問題對管理層的詢問記錄或其他途徑取得的關聯(lián)方往來信息信息，從就關聯(lián)方問題對管理層的詢問記錄或其他途徑取得的關聯(lián)方往來信息財務記錄）驗證關聯(lián)方披露的完整性。為項目負責經(jīng)理最終完成風險評估提供基礎數(shù)務記錄）驗證關聯(lián)方披露的完整性。為項目負責經(jīng)理最終完成風險評估提供基礎數(shù)據(jù)。據(jù)。14對事務所勝任能力和獨立性進行初步評估對事務所勝任能力和獨立性進行初步評估對勝任能力和獨立性進行初步評估工作，主要包括評價會計師事務所是否具備足夠的人員、項目組人員的專業(yè)素質和專業(yè)經(jīng)驗、會計師事務所和項目組的獨

簡介：企業(yè)內(nèi)部門戶網(wǎng)站管理辦法企業(yè)內(nèi)部門戶網(wǎng)站管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范集團公司（以下簡稱“集團”）網(wǎng)站的建設和管理，擴大集團對外知名度、提升集團外部形象，進一步發(fā)揮網(wǎng)絡對集團經(jīng)營與發(fā)展的服務功能，根據(jù)集團和集團辦公室有關文件規(guī)定，結合集團信息化建設和實際工作的需要制定本辦法。第二條本辦法所稱的公司內(nèi)部網(wǎng)站是指由集團有限公司以本單位法定名稱命名建立的通過互聯(lián)網(wǎng)面向社會公眾的網(wǎng)站。第三條本辦法適用于參與集團網(wǎng)站管理的所有業(yè)務人員及其他相關人員。第四條集團網(wǎng)站建設應嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)政策規(guī)定，并依據(jù)本辦法開展網(wǎng)絡建設和日常管理工作。第二章網(wǎng)站的組織管理第五條集團網(wǎng)站由集團辦公室負責并組織建設第六條集團辦公室設專職網(wǎng)站管理員，負責集團網(wǎng)站的規(guī)劃建設、版面設計、欄目設置、信息收集整理、日常管理及信息的審核、錄入、發(fā)布、更新、上傳，并對信息的安全性和時效性直接負責。第七條集團辦公室主任是網(wǎng)站建設及內(nèi)容審核、管理的第一責任人。凡在集團網(wǎng)站各欄目公開發(fā)布的信息，由網(wǎng)站管理員整理后交辦公室主任審批，經(jīng)同意后上傳公布，并存檔。第八條集團辦公室負責網(wǎng)站內(nèi)容信息的搜集、整理和發(fā)布，子公司及其它相關部門必須配（五）員工招聘信息；（六）其它適宜公開的信息。第四章網(wǎng)站的建設規(guī)范第十二條網(wǎng)站的新建與注冊集團網(wǎng)站的建立與注冊由集團辦公室根據(jù)集團實際需要提出計劃方案，經(jīng)集團總經(jīng)理批準后由集團辦公室負責建立與注冊。第十三條網(wǎng)站的格局調(diào)整集團網(wǎng)站的格局調(diào)整由集團辦公室根據(jù)實際情況提出調(diào)整方案，經(jīng)集團總經(jīng)理批準后由辦公室負責實施。第十四條網(wǎng)站設計風格（一）網(wǎng)站首頁頁頭動畫、頁底版權信息欄、導航條的大小、版面布局等風格應基本一致。網(wǎng)站其它頁面的色調(diào)、布局、風格等與網(wǎng)站首頁頁面相呼應；（二）網(wǎng)站導航直觀，對網(wǎng)站所有欄目內(nèi)容起指引瀏覽作用，有助于瀏覽者快速查找；（三）網(wǎng)站版權信息欄信息完整，包括網(wǎng)站的IP信息域名信息備案號、主辦單位、維護單位、企業(yè)聯(lián)系方式等信息。第十五條據(jù)互聯(lián)網(wǎng)絡域名注冊暫行管理辦法的有關規(guī)定，結合企業(yè)實際，制定以下域名管理規(guī)范

簡介：萬科地產(chǎn)內(nèi)部管理制度萬科地產(chǎn)內(nèi)部管理制度010010圖紙管理細則圖紙管理細則圖紙管理細則圖紙管理細則一、設計文件更改的提出1、甲方提出反映在甲方同設計單位日常工作聯(lián)系函當中。2、設計單位提出由設計單位以設計變更形式傳遞。3、施工方提出通過施工方同甲方的工作聯(lián)系函、監(jiān)理例會報告、進度計劃及供貨計劃傳遞。二、設計更改的實施1、設計變更形式由甲方提出的變更為“項目變更通知”。由設計單位提出的及施工方提出的變更為“設計變更通知”。2、設計變更的運行設計院發(fā)出的“設計變更通知”由設計部經(jīng)理在“設計變更通知”上簽字、蓋章，由設計部該工程工程主管人員將其變更通知發(fā)放至工程部，接收人在變更通知原件上簽收，原件交檔案室保存，設計部保留簽收記錄的復印件一份。工程部發(fā)放“設計變更通知”至施工及監(jiān)理，接收人在設計變更通知上簽收?！霸O計變更通知”和“項目變更通知”的有效性，等同于施工圖紙，在竣工資料中一并體現(xiàn)。2、施工圖紙管理內(nèi)容施工圖紙管理內(nèi)容21接到設計單位送來的圖紙應立即整理，編號和分發(fā)。22完整的施工圖應包括總配圖及總說明、總目錄、建筑圖、結構圖、設備圖（給排水、采暖、通風、空調(diào)、設備安裝等）、電氣圖（配電、照明、綜合布線、自動報警、安防等）、室內(nèi)裝飾圖、標準圖、通用圖、設計說明書等。33施工圖紙的數(shù)量應在20套，包括精裝本4套，平裝16套。3、施工圖紙的管理程序31圖紙的整理。收到圖紙后，核對其套數(shù)、頁數(shù)、種類，并按用途進行分類、編號、登記。32圖紙的分發(fā)。321項目公司申報開工證及進行工程招標、消防報審、設計審查各一套。322公司存檔2套，總工1套，工程部、經(jīng)濟部各1套。323工地現(xiàn)場2套。324施工單位4套（為其保留4套作為繪制繪制竣工圖使用），監(jiān)理公司1套。325分發(fā)登記分發(fā)時間、領取人單位、姓名、數(shù)量。33圖紙的保管，由駐項目公司工程技術人員保管。34圖紙的收回、作廢，對因設計變更而作廢的圖紙應及時收回、登記，并加蓋作廢章。

簡介：1XXX公司審計整改工作實施方案根據(jù)國家局關于進一步做好審計整改工作有關事項的通知（國煙審〔2013〕117號）、公司關于印發(fā)審計整改工作實施方案的通知要求，為進一步深入推進審計整改工作，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營活動，提升基礎管理水平，結合企業(yè)實際，制訂本方案。一、整改內(nèi)容本次審計整改的內(nèi)容包括2010年、2011年、2012年國家局組織開展的經(jīng)濟責任審計、年報審計、全面審計（包括自查、復查、國家局重點檢查）、工程項目審計（含國家局直接審計和授權審計），外部審計機構、財政部門、稅務部門檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和公司集中組織開展的財務收支及預算執(zhí)行審計、經(jīng)濟責任審計、工程項目審計、物資采購審計、宣傳促銷審計發(fā)現(xiàn)和披露的問題，以及審計檢查中明確提出的需要關注的事項、管理建議書中提到的相關問題。二、整改標準以國家法律法規(guī)和行業(yè)有關規(guī)定為依據(jù)標準，按照審計發(fā)現(xiàn)問題的性質進行分類，各部門要逐項對照檢查整改落實情況。一是涉稅方面，少繳個人所得稅、企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、增值稅等，一律進行補繳；二是涉及主輔關系方面，無償占用主業(yè)資金、資產(chǎn)的，一律進行收回或收取相應的資產(chǎn)使用費；三是涉及職工利益方面，工資外列支工資性支出的一律調(diào)入工資列支，為職工承擔建房成本費用的一律收回；四是涉及資產(chǎn)管理方面，權證不全、權屬不清、長期閑3和行業(yè)政策為依據(jù)，以能否經(jīng)得起外部審計的檢驗為評判標準進行逐項對照，分別梳理出已經(jīng)整改的問題和正在整改的問題、并對尚未整改到位的事項詳細說明原因等，將自查整改情況按要求填列審計問題及整改情況自查表（見附件），經(jīng)部門負責人簽字確認并對自查結果負責，于5月6日前報廠審計整改工作領導小組辦公室（同時報送電子材料）。3、報公司審核確認。由廠審計整改工作領導小組辦公室匯總自查整改情況，形成廠部自查整改總報告，經(jīng)廠領導簽字確認后，于2013年5月10日前上報公司審計整改工作領導小組辦公室審核、確認。（二）整改落實階段（6月11日7月31日）廠審計整改工作領導小組按照公司審核、確認結果及整改要求，對未整改到位問題進行再分解，限期整改。各責任部門對能夠及時整改的，要立即加以整改。一時難以整改的，要制定具體整改計劃，并抓緊落實。對無法整改的問題點，及時報廠部審計整改工作領導小組研究，提出整改意見和建議后，上報公司審計整改工作領導小組進行協(xié)調(diào)處理。廠審計整改工作領導小組將以不同形式開展審計整改工作督促指導，隨時跟蹤整改進展情況，確保審計整改落實到位。各部門將整改情況形成整改報告，于7月25日前報廠審計整改工作領導小組辦公室，由其匯總整改情況并將整改總報告于2013年7月30日前以正式文件報公司審計整改工作領導小組辦公室。

簡介：審計學模擬試題（一）及答案一、單項選擇題本大題共20小題，每小題1分，共20分1如果會計師事務所采取維護獨立性的措施不足以消除威脅獨立性因素的影響或將其降至可接受水平時，會計師事務所應當（）。A以或有收費形式收取審計費用B對報表發(fā)表非標準無保留意見C將威脅獨立性的鑒證小組成員調(diào)離鑒證小組D拒絕承接業(yè)務或解除業(yè)務約定【答案】D【解析】會計師事務所如果不能消除對獨立性的影響或不能將其影響降低至可接受水平，必須拒絕承接業(yè)務或解除業(yè)務約定。2業(yè)務質量控制中會計師事務所制定的人力資源政策和程序不應當考慮（）。A招聘B職業(yè)經(jīng)驗C專業(yè)勝任能力D業(yè)績評價【答案】B【解析】業(yè)務質量控制中會計師事務所制定的人力資源政策和程序應當考慮招聘；業(yè)績評價；人員素質；專業(yè)勝任能力；職業(yè)發(fā)展；晉升；薪酬；人員需求預測。3下列各項中，為獲取適當審計證據(jù)所實施的審計程序與審計目標最相關的是（）。A從被審計單位銷售發(fā)票中選取樣本，追查至對應的發(fā)貨單，以確定銷售的完整性B實地觀察被審計單位固定資產(chǎn)，以確定固定資產(chǎn)的所有權C對已盤點的被審計單位存貨進行檢查，將檢查結果與盤點記錄相核對，以確定存貨的計價正確性D復核被審計單位編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，以確定銀行存款余額的正確性【答案】D【解析】選項A一般與銷售的發(fā)生、完整性均無關；選項B實地觀察主要是與存在相關；選項C主要是與存在和完整性相關。本題考核的是審計程序與審計目標之間的關系。4以下對審計證據(jù)的表述不正確的有（）。A財務報表依據(jù)的會計記錄一般包括對初始分錄的記錄和支持性記錄B會計記錄中含有的信息本身足以提供充分的審計證據(jù)作為對財務報表發(fā)表審計意見的基礎C可用作審計證據(jù)的其他信息包括注冊會計師從被審計單位內(nèi)部或外部獲取的會計記錄以外的信息D財務報表依據(jù)的會計記錄中包含的信息和其他信息共同構成了審計證據(jù)，兩者缺一不可【答案】B【解析】會計記錄中含有信息的性質決定了其本身不足以提供充分的審計證據(jù)作為對財務報表發(fā)表審計意見的基礎，故B不對，其余皆正確。5以下審計程序中，不屬于分析程序的是。A根據(jù)增值稅申報表估算全年主營業(yè)務收入B分析樣本誤差后，根據(jù)抽樣發(fā)現(xiàn)的誤差推斷審計對象總體誤差C被審計單位不納入合并范圍的投資D被審計單位擔保情況及表外融資情況【答案】B【解析】注冊會計師應當從下列方面了解被審計單位及其環(huán)境（一）行業(yè)狀況、法律環(huán)境與監(jiān)管環(huán)境以及其他外部因素；（二）被審計單位的性質；（三）被審計單位對會計政策的選擇和運用；（四）被審計單位的目標、戰(zhàn)略以及相關經(jīng)營風險；（五）被審計單位財務業(yè)績的衡量和評價；（六）被審計單位的內(nèi)部控制。應當了解的被審計單位及其環(huán)境的內(nèi)容包括與被審計單位所處行業(yè)和所從事經(jīng)營活動相關的環(huán)保要求。10下列風險中，不可能導致被審計單位存在更高重大錯報風險的是（）。A不經(jīng)常發(fā)生的金額異常的重大交易產(chǎn)生的風險B不經(jīng)常發(fā)生的性質異常的重大交易產(chǎn)生的風險C重大會計估計變更產(chǎn)生的風險D重大會計政策變更產(chǎn)生的風險【答案】D【解析】可能導致更高的重大錯報風險包括（一）與重大非常規(guī)交易相關的特別風險；（二）與重大判斷事項相關的特別風險。非常規(guī)交易是指由于金額或性質異常而不經(jīng)常發(fā)生的交易；判斷事項通常包括做出的會計估計。11注冊會計師針對評估的被審計單位財務報表層次的重大錯報風險，可以選擇的總體應對措施不包括（）。A向項目組強調(diào)在收集和評價審計證據(jù)過程中保持職業(yè)懷疑態(tài)度的必要性B分派更有經(jīng)驗的審計人員，提供更多的督導或利用專家的工作C考慮涉及的各類交易、帳戶余額和列報的特征，以制定合理的審計方案D在選擇進一步審計程序時，注意某些程序不能被被審計單位管理層預見或事先了解【答案】C【解析】總體應對措施中不包括C，C屬于實施進一步審計程序時應考慮的內(nèi)容。12以下審計程序中，注冊會計師最有可能證實已記錄應付賬款存在的是。A從應付賬款明細賬追查至購貨合同、購貨發(fā)票和入庫單等憑證B檢查采購文件以確定是否使用預先編號的采購單C抽取購貨合同、購貨發(fā)票和入庫單等憑證，追查至應付賬款明細賬D向供應商函證零余額的應付賬款【答案】A【解析】屬于查找未入賬應付賬款的測試程序。13在對詢證函的以下處理方法中，正確的是（）。）A在粘封詢證函時進行統(tǒng)一編號B寄發(fā)詢證函，并將重要的詢證函復制給被審計單位進行催收C有10封詢證函直接交給被審計單位的業(yè)務員，由其到被詢證單位蓋章后取回D有10封詢證函要求被詢證單位傳真至被審計單位，并將原件蓋章后寄至會計師事務?！敬鸢浮緼【解析】本題的考點為審計證據(jù)的可靠性和注冊會計師對企業(yè)詢證函的處理。C、D做法會因影響注冊會計師獲取審計證據(jù)的可靠性，詢證函經(jīng)被審計單位職員之手，易被涂改或偽造。注冊會計師應當直接控制詢證函的發(fā)送和回收，B做法有誤。14應付款項實質性分析程序的內(nèi)容不包括（）。A將本期期末應付賬款余額與期初余額進行比較，分析波動的原因B將本期各月應付賬款余額進行比較，分析變動的趨勢是否正常

簡介：XXXX建設項目結算審計報告書建設項目結算審計報告書XX（X）結審）結審【201X】01X號委托審計單位XX有限公司工程名稱XX建設項目建設單位XX有限公司監(jiān)理單位XX建設監(jiān)理咨詢有限公司施工單位XX工程有限公司勘察單位XX設計院有限公司設計單位XX設計研究院有限責任公司審計單位XX項目投資顧問有限公司二0一X年X月XX日XXXX項目投資顧問有限公司項目投資顧問有限公司XX（X）結審【201X】XX號━━━━━━━━━━━━━━━━━基本建設工程結算審計報告XX有限公司我司接受貴單位的委托對XX建設指揮部建設項目進行結算審計，結算審計依據(jù)的資料由XX有限公司提供并負責，該單位對提供審計的所有工程結算資料及其它資料的完整性、真實性進行了承諾，如因資料的真實性、完整性問題，該單位愿承擔由此引起的一切責任。我司的責任是發(fā)表審計意見。結算審計按中價協(xié)工程造價咨詢業(yè)務操作指導規(guī)程進行。在審計過程中，結合該項目的實際情況，實施了包括抽查工程量等必要的程序，現(xiàn)將結果報告如下一、工程基本情況一、工程基本情況1、工程名稱XX建設指揮部建設項目2、工程內(nèi)容總建筑面積XX㎡；其中XX板房面積638753㎡，XX館XX㎡，XX用房XX㎡3、工程地點XX4、建設單位XX有限公司5、合同金額XX元6、立項批復無7、施工合同XX建設項目施工合同；XX建設指揮部建設項目

簡介：前言為加強公司正規(guī)化管理，強化對員工的管理，使各項工作有章可循、有據(jù)可依，特制定本內(nèi)部規(guī)章制度，各部門員工應根據(jù)本部門工作分工，加強對本制度的學習和領會，認真執(zhí)行本規(guī)章制度中公共制度和相應制度，并嚴格加以實施。本規(guī)章制度連同公司管理規(guī)定、員工手冊、公司文件及相關管理制度，具有同等的效力，各職能部門、管理處應按照本制度對所屬員工加以管理和考核，違反本規(guī)章制度將在公司考核中予以相應處罰。不盡之處，公司將適時予以補充。本規(guī)章制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。簽發(fā)人年月日6、關心員工生活，努力提高員工工資福利，改善工作條件。7、經(jīng)濟與上級公司和政府相關部門順關系，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。職能部門經(jīng)理崗位職責1、在公司總經(jīng)理室的領導下，全面實施本部門的各項工作。2、負責制定本部門的工作計劃，組織各項工作的開展。3、負責配合辦公室進行本部門員工的招聘。4、負責制定本部門員工的業(yè)務培訓計劃，定期開展員工培訓。5、負責指導、監(jiān)督、檢查本部門各項工作，定期對本部門員工進行考核。管理處主任崗位職責在總經(jīng)理直接領導下，貫徹執(zhí)行公司各項方針、政策，全面負責負責管理處的日常事務和管理工作。1、建立、健全各項規(guī)章制度，檢查督促崗位責任制的執(zhí)行情況，不斷提高服務質量，落實獎懲制度；2、安排和調(diào)整本部門人員工作，負責制定本部門的工作計劃，并組織編寫管理報告和各種通知、公函；3、負責傳達公司文件、通知及會議精神；4、檢查監(jiān)督本轄區(qū)工程維修、保安清衛(wèi)人員以及管理員工作情況并進行考核，按員工手冊的要求抓好管理；5、熟悉國家有關法規(guī)和物業(yè)管理規(guī)定，掌握各業(yè)主情況，檢查督促各責任區(qū)管理的實際操作；6、隨時掌握租金、管理費、水電費等交納情況，及時做好物業(yè)管理費催交的組織工作，并組織解決好有關投訴，不斷改進服務質量；7、抓好本部門的組織工作和思想工作，主持日常和定期工作會議，研究擬定下一步工作計劃；8、加強各班的團結合作，樹立整體思想，密切與其他部門的聯(lián)系，互相溝通、協(xié)調(diào)；9、認真完成公司交給的其他任務。

簡介：1海南海南00000項目項目全過程跟蹤審計實施方案華誠博遠北京投資顧問有限公司二〇一三年一月十日322主材質量抽查手段不足。主材質量抽查手段不足。373733基礎處理和材料設備等對工程質量基礎處理和材料設備等對工程質量影響較大。響較大。383844較大、重大變更方案經(jīng)濟比對是節(jié)約投資的重點和難點。較大、重大變更方案經(jīng)濟比對是節(jié)約投資的重點和難點。383855重大索賠事件責任劃分、理賠費用計算是一大難點。重大索賠事件責任劃分、理賠費用計算是一大難點。3838第八部分第八部分跟蹤審計項目實施保證措施跟蹤審計項目實施保證措施3939（一）（一）、組織保證措施、組織保證措施3939（二）（二）、造價控制措施、造價控制措施4242第九部分第九部分審計成果報備制度審計成果報備制度45451、定期溝通制度、定期溝通制度45452、審計底稿定期備案制度、審計底稿定期備案制度45453、審計信息發(fā)布制度、審計信息發(fā)布制度45454、分階段審計報告制度、分階段審計報告制度4646第十部分第十部分工作紀律工作紀律4747第十一部分第十一部分對本工程全過程跟蹤審計的建議對本工程全過程跟蹤審計的建議4848附件附件1全過程造價控制及跟蹤審計項目人員表全過程造價控制及跟蹤審計項目人員表5050附件附件2跟蹤審計項目常用表格跟蹤審計項目常用表格51511設計圖紙咨詢意見設計圖紙咨詢意見52522工程項目施工圖設計階段限額設計分配表工程項目施工圖設計階段限額設計分配表53533工程設計概算審查表工程設計概算審查表54544工程施工預算審查表工程施工預算審查表55555招標文件審查意見招標文件審查意見56566投標報價審查表投標報價審查表57577合同審查意見合同審查意見58588隱蔽工程跟蹤審核記錄表隱蔽工程跟蹤審核記錄表59599工程項目進度款支付建議表工程項目進度款支付建議表60601010建設項目工程成本控制表建設項目工程成本控制表61611111選材定價申請表選材定價申請表62621212材料（設備）價格簽認單材料（設備）價格簽認單63631313費用索賠申請表費用索賠申請表64641414索賠費用審批表索賠費用審批表65651515設計變更審批表設計變更審批表66661616設計變更通知單設計變更通知單67671717工程變更申請表工程變更申請表6868

簡介：1工程項目內(nèi)部員工跟隨投資方案1、跟隨投資的定義及跟隨投資（以下簡稱“跟投”）是指對公司所有項目工程，公司員工選擇性參與出資，通過公司統(tǒng)籌主持，與公司一起共同投資的行為。跟投人員在所投項目結算后，根據(jù)跟投出資額度在項目總出資額所占比例承擔該項目的損失及分享收益。2、員工跟投的目的1、員工增收，在原來的薪資制度的基礎上，讓員工多一份收入，使員工的努力能得到更為豐厚的回報，為員工提高生活品質提供一個優(yōu)質有效的平臺。2、控制項目成本，讓員工以主人公的身份參與到工作中去，擁有勞動者和所有者雙重身份，與公司項目建立利益和命運共同體，利益共享、風險共擔，提升員工的工作積極性和責任心，從而提高項目管理水平。3、強化公司內(nèi)部的激勵機制和約束機制，提升公司的凝聚力和員工的歸屬感，使員工與公司一起共同創(chuàng)造更大的價值。3、員工跟投比例及說明1、以每個項目工程為一個單獨跟投目標，以合同金額的30為總投資金額（投資總金額可根據(jù)項目特征和地點適當調(diào)整），其中公司出資80，占80的股份，跟投員工合計出資20，占20的股份。跟投員工所占股份合計不超過20，如跟投員工出資不足20，按實際出資比例占有股份。2、各個工程項目以項目經(jīng)理為主導，項目經(jīng)理具有所在項目跟投優(yōu)先權。對項目的施工進度、質量、材料把控、人員安排、成本管控等方面具34、員工繳付跟投資金，辦理相關手續(xù)，簽訂員工跟投協(xié)議書，公司辦理相關備案手續(xù)。7、跟投證明公司與跟投員工簽訂的員工跟投協(xié)議書1、員工跟投協(xié)議書是公司根據(jù)各個工程項目與每個跟投員工簽訂的，表示各跟投員工按其持有的跟投比例承擔該項目的損失及分享收益的書面憑證。2、員工跟投協(xié)議書一式兩份，公司和員工各持一份，如果員工所占股份比例發(fā)生變化，必須在更改記錄頁面上詳細描述清楚并雙方簽字或蓋章。

簡介：單位預算業(yè)務管理制度為加強學校財務管理，本著量入為出，事前控制的原則，有計劃的調(diào)配使用教育資金，合理配置辦學資源，安排好費用支出，保障和促進學校教育教學工作，結合學校實際，特制定本制度。1學校預算實行“統(tǒng)一領導，分級管理，權責結合”的管理體制。學校預算編制要遵循“量入為出，收支平衡”的總原則，根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和預算年度全?？赡芙M織的收入情況，統(tǒng)籌合理安排支出項目，不搞赤字預算。2財務預算是根據(jù)學校教育事業(yè)發(fā)展計劃和工作任務編制的財務收支計劃、固定資產(chǎn)設備購置計劃、資金使用計劃、根據(jù)學校的發(fā)展需要和財力結合單位工作任務安排所需資金，是學?；I集、分配、運用、控制資金的依據(jù)。3做好預算編制前期準備工作。要分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎要了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。4學?；A信息是做好財務預算的根本保障，各部門有義務向財務部門提供其職責范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)資料，并對所提供的基礎信息負責，對于重大數(shù)據(jù)差錯，要追究其責任。5預算的編制要堅持穩(wěn)健的原則，盡可能排除收入的不確定因素，不將上年非經(jīng)常性的收入作為預算年度的收入依據(jù)。收入預算的編制按來源測算在編制財政補助收入時應根據(jù)有關政策法規(guī)、10學校財務預算一經(jīng)批準實施，必須確保預算的嚴肅性和權威性。各部門應嚴格按預算進度執(zhí)行，嚴格控制超過預算及無預算開支情況，非經(jīng)規(guī)定程序，不得隨意更改和突破。11凡是未報預算或未經(jīng)批準執(zhí)行的預算項目，所需支出必須寫出書面報告，經(jīng)學校主管領導批準后，報校務會審定、校長批準后方可執(zhí)行。

簡介：項目部內(nèi)部管理制度項目部內(nèi)部管理制度1、項目部例會制度1、參加人員及時間項目經(jīng)理、總工、施工員、質檢員、技術員、安全員、材料員、資料員、倉庫保管員每周一在項目部辦公室0930準時開會，遲到每次罰款20元，無故缺席罰50元（現(xiàn)金處罰）。2、目的上下級相互溝通、相互交流、學習經(jīng)驗、取長補短，解決是工作中存在的問題。各分項管理人員匯報上周所分管工作情況和下周工作計劃。3、內(nèi)容項目經(jīng)理傳達分公司的指示精神及工作總結和下一旬的工作計劃，總工針對項目經(jīng)理的講話，對當前工作做出相應的安排，要求內(nèi)容詳細完整（特別是需要及時解決的問題）。2、人事管理制度1、項目部所有管理人員由項目經(jīng)理統(tǒng)一調(diào)配。2、項目部所有管理人員有時必須請假、端正態(tài)度、加強責任心、必須服從各主管部門管理。三、工時及材料管理制度1、材料員每日中午900書面匯報工地昨日所進出的所有材料明細及材料價格，施工員每日中午100前匯報工作地昨日用工明細（包活零工數(shù)量）。以上所報應有項目經(jīng)理、材料員、倉庫保管員及相關人員簽字認可，如弄虛作假追究不可早租，完成后機具在工地停留不能超過24小時，否則按其費用2倍出發(fā)材料員和施工員。所有工地機具不可丟失，否則由相關人員進行雙倍賠償。7、所有材料由材料員提前落實好價格由項目經(jīng)理批準后方可購買。8、班組所用材料需提前三天向工地辦公室提供使用資料的精確數(shù)量明細表。9、班組所提供的材料明細不及時或不準確、所造成的浪費由班組自負。如延誤其他班組工期，責任班組要對受損班組進行經(jīng)濟賠償。4、考勤制度1、項目部人員由財務科考勤，上班時間準時上班，做到不遲到、不早退、不曠工。遲到早退（超過10分鐘）一次罰50元，無故曠工（不請假）一天扣發(fā)本人日工資2倍（現(xiàn)金），如有特殊情況，項目部人員需向項目經(jīng)理請假（包括暫時離崗）。嚴格管理人員考核制度，考勤表和管理人員目標責任制考核記錄以表格形式上墻公布。2、各分項工程及各班組出現(xiàn)的獎罰，分管管理人員按班組獎罰金額的30進行獎罰，望各班組長和管理人員工作配合密切，認真負責，嚴格控制，爭取獎勵，避免罰款。5、施工現(xiàn)場安全文明管理制度1、項目部的各種責任制、管理制度上墻，分工明確，

簡介：1工程項目項目經(jīng)理內(nèi)部承包責任制合同XX有限公司二〇一六年月日3注1、本合同條件下甲方對乙方承包經(jīng)營管理效果的考核、評價通過前述乙方上交的本工程竣工結算金額的數(shù)值額這唯一經(jīng)營指標來體現(xiàn)，即無論乙方工程竣工結算經(jīng)營效果的好壞，必須向甲方上交合同約定的利潤比例值；除此比例值以外的所有結算額扣除項目成本后的正數(shù)余額為乙方所有，除此比例值以外所有結算額扣除項目成本后的負數(shù)差額由乙方負責補齊給甲方；如果乙方?jīng)]有及時將虧損差額補足給到甲方的，甲方有權選擇如下任一或幾種權利行使①提取乙方繳納之履約保證金；②向乙方的保證人行使擔保權；③行使乙方提供之抵押物的抵押權；④選擇從乙方在建的其他內(nèi)部承包項目項下的任何一筆應付款中予以扣除。如果甲方窮盡了前述權利后，乙方尚存在負數(shù)差額的，乙方還應及時補足該差額。2、本項目應繳納的包括但不限于所有稅金及建設管理部門和其它相關部門收取的費用、本項目總包管理費、甲方代扣代繳的營業(yè)稅、教育費附加、辦理的各項保險費用及各項基金支出等費用算作項目成本，由甲方在項目施工過程中予以代扣代繳。三、施工合同價款三、施工合同價款本項目施工合同項下合同價款暫定為人民幣萬元（）。價款調(diào)整方法按施工合同及相關補充協(xié)議中約定的相關條款執(zhí)行。四、工程量核算與確認四、工程量核算與確認4141工程量核算與確認，執(zhí)行施工合同的相關條款，以業(yè)主方最終確認量為準。4242所有現(xiàn)場變更與簽證，必須由監(jiān)理方、業(yè)主方相關人員復核簽字確認，并經(jīng)甲方蓋章確認后生效。4343合同外作業(yè)項目和內(nèi)容的簽認，執(zhí)行施工合同的相關條款。五、施工管理與技術要求五、施工管理與技術要求本合同約定之工程項目施工管理與技術要求（主要包括質量管理要求、工期及進度保證措施要求、安全文明施工要求、項目管理組織架構要求、材料進場及檢測要求、專業(yè)技術要求及工程技術資料要求等）應嚴格按照施工合同、附件1XX有限公司地產(chǎn)類企業(yè)標準（質量、安全）對應之企業(yè)各項標準、附件2工程項目施工管理與技術要求及附件4項目經(jīng)理（團隊）

簡介：項目內(nèi)部承包管理辦法項目內(nèi)部承包管理辦法（版本一）（版本一）第一章第一章總則總則第一條為規(guī)范公司項目承包管理，提高項目管理水平，特制定本辦法。第二條項目承包是企業(yè)內(nèi)部責任承包，采用項目目標責任書的形式。第三條項目內(nèi)部承包實行全面責任承包，實施指標控制，具體指標及獎罰辦法在項目責任書中明確。第四條本辦法適用于市政公司及所屬單位。第二章第二章項目承包雙方管理職責與權限項目承包雙方管理職責與權限第五條公司、子公司的職責與權限（一）公司具有的職責和權利1、具有最高人事管理權限；2、審計職能3、物資采購管理權及集中采購權限4、對子公司管理、經(jīng)營等各項經(jīng)營活動進行指導和監(jiān)督，具有考核與獎懲權利5、工程承包合同及分包合同一律由公司經(jīng)理或其委托人簽訂，并由公司（子公司）統(tǒng)一管理。6、公司的所有財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)（如周轉材料、工具、用具、行政辦公用品等）及其他財產(chǎn)（如臨建等）所有權屬于公司，其購置、調(diào)動、轉讓、租售統(tǒng)一由企業(yè)按相關規(guī)定和程序決定。7、對施工項目的資金進行集中管理、專項使用；具有調(diào)劑權。8、項目管理流程體系中規(guī)定的各項審批權限。（二）子公司具有的職責和權利1、在公司整體要求下編制本部門各項細致管理規(guī)范制度。2、項目人員任免、調(diào)配等人事管理權限；3、建立項目成本測算體系，公平、合理地測算項目承包基數(shù)，并組織簽訂項目目標責任書。4、提供項目所需的主要材料、機械設備、周轉料具、資金等生產(chǎn)要素。5、協(xié)調(diào)項目與項目之間、項目與外部之間關系，為項目生產(chǎn)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。6、對項目施工過程中的質量、安全、進度、成本等進行指導與監(jiān)督。7、具有指定或組織選定施工項目部門的權利。8、項目管理流程體系中規(guī)定的管理、審批權限。并在此基礎上考慮企業(yè)管理費和最低成本額等相關因素合理調(diào)整后一次性包死，以此作為項目成本及各項管理費用總支出的最高限額。第五章第五章項目利潤分配項目利潤分配第十條項目利潤的組成A為按固定比例上繳公司總部管理費（A）項目利潤的三塊組成ABCB為收取A后數(shù)額與項目承包額之差，由公司總部與子公司按固定比例（BC）分成C為項目部利潤，即項目承包值與實際成本之差。第十一條各比例確定的具體規(guī)定1、固定比例管理費（A）及分成比例（BC）（1）比例確定A由公司財務部于每年1月20日前根據(jù)不同專業(yè)項目歷年經(jīng)營情況分別確定，該比例確定有效期為一年；固定比例確定后，由公司總經(jīng)理與各子公司經(jīng)理經(jīng)理簽定承包協(xié)議。B子公司視為一個整體確定一個比例，既一個子公司或事業(yè)部確定一個固定比例A及分成比例（BC），所有工程均按比例收取管理費。（2）計算基數(shù)的確定AA計算基數(shù)；暫按合同額（含預留金）收取，最終以竣結算為基數(shù)收取。B分成比例（BC）計算基數(shù)暫按合同額與項目部承包額差值為計算基數(shù)，最終以竣工結算及項目承包內(nèi)部結算額差值為計算基數(shù)。（3）比例的收取方法AA收取方法工程每次回款后由公司總部財務部按A扣掉管理費后，將工程余款轉歸子公司分配使用。B分成比例（BC）中B的收取方法每年末根據(jù)各子公司形成總利潤情況計算分成額，進行收取。第十二條項目利潤分配相關規(guī)定1、除工程變更、工程量增減、物資價格變動外，子公司一經(jīng)確定項目目標成本及項目承包定價不允許隨意變更。2、公司總部職能部門各項管理費用支出（包括薪資、獎金、福利等）及經(jīng)營性支出，由公司總部承擔；

簡介：工程造價咨詢有限公司工程造價咨詢有限公司內(nèi)部管理制度內(nèi)部管理制度目錄第一部分行政管理制度2一、薪酬管理制度2二、勞動合同制度3三、人事管理制度6四、會議管理制度6五、接待管理制度7六、辦公環(huán)境管理制度8七、對外形象管理制度8八、安全管理制度8九、檔案管理制度9十、印證使用管理制度10十一、通信管理制度10十二、采購管理制度11十三、報刊書籍訂閱購買管理制度11十四、員工招聘管理制度12十五、員工離職管理規(guī)定13十六、勞動紀律管理制度14十七、差旅費報銷管理規(guī)定16十八、員工道德規(guī)范制度17第二部分業(yè)務管理制度18一、項目工作基本制度18二、崗位職責制度19三、基本建設工程施工結算審核質量控制制度20四、外委業(yè)務管理制度21五、保密制度22六、客戶溝通與回訪制度221、工齡工資（在本單位工作工齡）2、手機話費補助3、差旅費補助4、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險、工傷保險中應由單位負擔部分。第六條薪資發(fā)放一、員工薪資以現(xiàn)金方式直接在公司規(guī)定的發(fā)薪日支付給員工本人或存入員工的銀行卡戶。二、員工基本工資以月為單位計算（考勤計算期為當月1日至當月最后日）。工資正常支付日為次月10日，遇假期順延。三、員工第一月工資或離職員工最后一月工資將根據(jù)實際出勤天數(shù)按以下公式計算（實際出勤天數(shù)30）月工資總額。四、若員工因各種原因中途離開公司時，未付的費用包括最后一個月基本工資、績效提成工資、最后一月輔助工資等將在離職員工做完本人所有業(yè)務并出具報告，收到回訪意見書并辦妥離職手續(xù)后一個月內(nèi)，于10日發(fā)放。五、根據(jù)國家以及公司有關規(guī)定，以下費用從每月工資中扣除（一）個人所得稅；（二）社會保險費（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療）中個人負擔的部分；（三）應由個人負擔但公司已預支的費用；（四）其它扣款（如上月多支付的工資、離職員工的違約金、賠償金等）；（五）其他個人應負擔部分。六、薪酬保密（一）公司實行薪酬保密制度；（二）除公司指定管理人員知道員工薪資外，不得泄露薪酬秘密。七、財務部每月將員工工資情況告知員工本人。第三章第三章人員薪酬管理人員薪酬管理第七條員工薪資的確定一、由總經(jīng)理按規(guī)定確定員工薪酬待遇。二、臨聘人員薪酬由總經(jīng)理按規(guī)定批準決定。